安顺市林业局

关于2017年度部门决算及“三公”经费决算

公开的说明

为贯彻落实中央关于做好财政决算公开工作的要求，根据《市财政局关于做好2017年度市级部门决算及“三公”经费决算公开的通知》(安市财库〔2018〕18号)文件要求，现将我单位2017年度部门决算及“三公”经费决算进行公开并对公开内容说明如下：

一、市林业局部门职能

（一）部门职能：安顺市林业局负责全市林业及其生态建设的监督管理，组织、协调、指导和监督全市造林绿化工作，承担森林资源保护发展监督管理的责任，组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，承担推进林业改革、维护农民经营林业合法权益的责任，监督检查各产业对森林、湿地和陆生野生动植物资源的开发利用，承担组织、协调、指导、监督全市森林防火工作的责任，组织、指导林业及其生态建设的生态补偿制度的建立和实施，拟订全市林业科技发展规划。

（二）部门内设机构：安顺市林业局属正县级行政单位，由财政实行全额预算管理。下设独立核算副县级行政单位1个、副县级事业单位1个，正科级事业单位3个，分别为：安顺市森林公安局（编制12人、实有人数12人、2017年起独立核算）；安顺市园林局（编制数11人、实有在职人员11人）；安顺森林植物检疫站（编制7人、实有在职人员7人）；安顺市木材检查站（编制14人、实有在职人员10人、退休人员2人）；安顺市林业科技推广站（编制5人、实有在职人员5人）。

市林业局（本级）由局机关、市森林防火指挥部办公室、市林业经营管理站组成，共计编制31人，其中行政编制20名（含工勤3名），实有行政人员16人（含行政工勤2人）。事业编制11人（含自收自支5人），实有事业人员7人（含自收自支人员2人）。退休人员37人，长期聘用合同工1人，遗属4人。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，安顺市林业局汇总决算单位为6家，分别为：市林业局（本级）、安顺市森林公安局（副县级行政单位、2017年起独立核算）、安顺市园林局（副县级事业单位），安顺森林植物检疫站、安顺市木材检查站、安顺市林业科技推广站。

需要说明的是，安顺市林科所人事上归林业局管理，财务预决算上归入市科技局汇总预决算。

三、安顺市林业局2017年度部门决算公开报表情况说明

（一）市林业局决算报表“2017年度收入支出决算总表”说明

安顺市林业局2017年度收支决算总表总计收入6461.67万元，与2016年相比，减少3618.88万元，减幅35.9%。主要原因是：2016年及2017年总收入为当年收入加上年结转数，因2016年大战一百天实施林业项目，结转2017年项目资金比2015年结转2016年少，加之2017年林业项目任务少，项目资金相应减少，因此2017年总收入比2016年总收入少。

（二）市林业局决算报表“2017年度收入决算“说明

2017年收入2720.56万元，比2016年4910.17万元减少2189.61万，减幅44.6%。其中：财政拨款收入2425.7万元，占89.16%；其他收入294.9万元，占10.84%。

（三）安顺市林业局决算报表“2017年度支出决算“说明

2017年总计支出4005.17万元，其中：基本支出1367.78万元，占34.15%，比2016年多334.35万元，原因为缴纳养老保险及增人增资等原因；项目支出2637.39万元，占65.85%，比2016年少支出2753.74万元，原因为2016年任务少，项目支出相应减少。

（四）安顺市林业局决算报表“2017年度财政拨款收入支出决算总表“说明

安顺市林业局决算报表2017年度财政拨款收支决算总表本年收入2425.7万元。与2016年4573.14万元相比，减少2147.44万元，减幅46.96%。2017年支出3677.75万元，比2016年6084.96万元减少2407.21万元，支出减幅39.566%，收支减少原因为2017年项目任务少，所以支出比2016年少。

（五）安顺市林业局决算报表“2017年度一般公共预算财政拨款支出决算”说明

1.一般公共财政拨款支出决算总体情况

安顺市林业局决算报表2017年度一般公共预算财政拨款支出3677.75万元，占本年总支出4005.17的91.83%。与2016年3827.85万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少150.1万元，减幅3.92%。主要原因是：2017年项目任务少，总体支出比2016年少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

安顺市林业局决算报表2017年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：科学技术支出123.51万元，占3.36%；社会保障和就业支出84.36万元，占2.29%；医疗卫生与计划生育支出44.89万元，占1.22%；节能环保支出1.39万元，占0.04%；农林水支出3372.49万元，占91.7%，住房保障支出51.11万元，占1.39%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

安顺市林业局决算报表2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2434.58万元，支出决算为3677.75万元，支出比预算增加1243.17万元，增涨51.06%。主要原因是：2017年缴纳养老保险、增人增资及2017年支付2016年项目款，从而使2017年支出比预算数增加。

（六）安顺市林业局决算报表2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

安顺市林业局决算报表2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1367.78万元，其中：

人员经费1277.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费（含养老保险支出）、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴和其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费90.29万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

（七）安顺市林业局决算报表2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算27.19万元，比上年36.83万元减少9.64万元，降低26.17%，减少原因是公用接待费用及车辆费用减少。支出明细为：因公出国（境）费支出0万元，比上年减少3.6万元。公务用车购置及运行维护费支出23.7万元，占87.16%，比上年22.56万增加1.14万元，增幅5.05%，增加原因为2017年省林业厅调拨市林业局防火指挥车一台，市林业局从一般公共预算财政拨款中支出车辆购置税2.26万元；公务接待费支出3.49万元，占12.84%，比上年11.01万元减少7.52万元，降低68.3%，减少原因是2017年起禁酒及公务接待大幅减少等原因。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。2017年未安排出国（境）事项。

2.公务用车购置及运行维护费23.7万元,其中，公务用车购置2.26万元，公务用车运行维护费21.44万元。用于车辆维修、保险、过路费及用油等支出21.44万元、缴车辆购置税2.26万元。2017年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为8辆。

3.公务接待费3.49万元。具体是：

国内公务接待支出3.49万元，主要是公务接待就餐支出。安顺市林业局决算报表2017年国内公务接待56批次，1473人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

安顺市林业局决算报表2017年政府性基金预算财政拨款本年无收支。

（九）其他重要事项的情况说明

1.国有资产占用情况

截至2017年12月31日，安顺市林业局决算报表共有车辆18辆，通过2016年行政事业单位资产清查，实际林业局实有车辆13台，有2台已报废未下账，有3台实为资产管理系统录入错误。

2.部门整体支出绩效

从2017年总体支出情况看，其项目资金严格按投向进行安排使用，无截留、挪用、长期滞留等现象，整体支出绩效为优。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：安顺市林业局2017年度部门决算公开表附件：安顺市林业局2017年部门决算公开表格.xls

                             安顺市林业局

                              2018年7月30日